Oggi parliamo del nuovo modulo made in CoOpenERP per la gestione delle fatture INTRA CEE.
Il modulo l10n_it_invoice_intra_cee aggiunge ad OpenERP la gestione automatica delle registrazioni contabili relative ad una fattura Intra CEE.
Si riporta per completezza la normativa Italiana relativa al trattamento di dette Fatture
Il soggetto che riceve una fattura di acquisto intracomunitaria, deve eseguire i seguenti adempimenti:
integrazione della fattura ricevuta:
a) l’acquirente deve attribuire alla fattura un numero progressivo valido per il registro delle fatture emesse e un numero progressivo valido per il registro degli acquisti (salvo il caso in cui utilizzi specifici registri sezionali;
b) successivamente, l’acquirente integra la fattura ricevuta con i seguenti elementi:
- se gli importi sono espressi in valuta estera, deve convertire il corrispettivo e gli elementi che concorrono alla formazione della base imponibile in Euro;
- l’imposta relativa, oppure l’eventuale titolo di esenzione, di non imponibilità o di non soggezione ad imposta, con l’indicazione della relativa norma di riferimento.
registrazione della fattura:
a) le fatture di acquisto devono essere annotate:
- nel registro delle fatture emesse, entro il mese di ricevimento della fattura, ovvero anche in data posteriore, ma non oltre 15 giorni dal ricevimento e relativamente allo stesso mese di ricevimento;
- nel registro degli acquisti, entro le stesse scadenze e comunque non prima dell’annotazione sul registro delle fatture emesse.
A tal proposito il modulo durante la Validazione di una fattura di acquisto o di una nota credito di un fornitore riconosciuto come IntraCEE genera automaticamente la relativa autofattura e il giroconto.
Per abilitare queste funzionalità nella configurazione delle posizioni fiscali,
Contabilità -> Configurazione -> Imposte -> Posizioni Fiscali
sono stati aggiunti i seguenti campi:
Il campo “Attiva Gestione Intra CEE” indica ad Openerp di eseguire automaticamente la registrazione dell’auto-fattura e della scrittura contabile di giroconto. Pertanto su tutte le fatture di acquisto in cui è valorizzato il campo “Posizione Fiscale” con il campo “Attiva Gestione Intra CEE” spuntato genereranno autofatture e registrazioni sezionali di giroconto.
Definire nel campo Conto CEE un conto di tipo “Regolare” da usare come conto transitorio
Definire un Sezionale di Giroconto ed un sezionale per le AutoFatture, durante l’installazione del modulo vengono comunque precaricati questi sezionali:
Transfert Entry Journal
Auto Invoice Journal
Un’ulteriore configurazione da eseguire è l’impostazione di un codice imposta da associare alle Autofatture
Contabilità -> Configurazione -> Imposte -> Imposte
Sulla tassa 22v ad esempio viene impostato il codice tassa 22a
Nella schermata della fattura sono stati aggiunti i campi di collegamento all’autofattura, ed alla registrazione sezionale di giroconto.
Al valida della fattura fornitore i campi saranno valorizzati.
In caso di riapertura di una fatture la relativa autofattura e la registrazione di giroconto saranno automaticamente cancellate.